证券代码：300705 证券称号：九典制药
转债代码：123223 转债称号：九典转 02
湖南九典制药股份有限公司
向不特定对象刊行可调遣公司债券
受托料理事务叙述
（2024 年度）
债券受托料理东谈主
（陕西省西安市新城区东新街319号8幢10000室）
二零二五年六月
进攻声明
本叙述依据《公司债券刊行与交往料理办法》
（以下简称“《料理办法》”）
《湖
南九典制药股份有限公司创业板向不特定对象刊行可调遣公司债券之债券受托
料理左券》（以下简称“《受托料理左券》”）《湖南九典制药股份有限公司创业板
向不特定对象刊行可调遣公司债券召募说明书》
（以下简称“《召募说明书》”）
《湖
南九典制药股份有限公司 2024 年年度叙述》等干系公开信息显露文献、第三方
中介机构出具的专科概念等，由本次债券受托料理东谈主西部证券股份有限公司（以
下简称“西部证券”）编制。西部证券对本叙述中所包含的从上述文献中引述内
容和信息未进行孤苦考证，也不就该等引述内容和信息的着实性、准确性和完竣
性作念出任何保证或承担任何包袱。
本叙述不组成对投资者进行或不进行某项举止的推选概念，投资者搪塞干系
事宜作念出孤苦判断，而不应将本叙述中的任何内容据以动作西部证券所作的承诺
或声明。在职何情况下，投资者依据本叙述所进行的任何动作或不动作，西部证
券不承担任何包袱。
第一节 本次债券情况
一、注册文献及刊行规模
凭证中国证券监督料理委员会《对于得意湖南九典制药股份有限公司向不特
定对象刊行可调遣公司债券注册的批复》
（证监许可〔2023〕56 号），公司向不特
定对象共计刊行 360.00 万张可调遣公司债券，每张面值为东谈主民币 100 元，按面
值刊行。本次刊行意料召募资金东谈主民币 360,000,000.00 元，扣除不含税的刊行费
用东谈主民币 6,606,386.80 元后，召募资金净额为东谈主民币 353,393,613.20 元。
上述召募资金已于 2023 年 9 月 21 日划转至公司召募资金专户，经中审众环
司帐师事务所（非常庸俗结伙）审验，并出具众环验字20231100028 号验资报
告。
二、本次债券主要条目
（一）本次刊行证券的种类
本次刊行证券的种类为可调遣为公司 A 股股票的可调遣公司债券。本次可
转债及异日调遣的 A 股股票将在深圳证券交往所上市。
（二）刊行规模
本次拟刊行可转债总数为东谈主民币 36,000.00 万元，刊行数目为 360.00 万张。
（三）票面金额和刊行价钱
本次刊行的可转债每张面值为东谈主民币 100 元，按面值刊行。
（四）可转债存续期限
本次刊行的可转债的期限为自愿行之日起六年，即 2023 年 9 月 15 日至 2029
（如遇法定节沐日或休息日延至自后的第 1 个责任日；顺延时候付
年 9 月 14 日。
息款项不另计息。）
（五）票面利率
第一年 0.30%、第二年 0.50%、第三年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 2.50%、
第六年 3.00%。
（六）还本付息的期限和表情
本次刊行的可转债接管每年付息一次的付息表情，到期退回系数未转股的可
转债本金和临了一年利息。
年利息指可转债捏有东谈主按捏有的可转债票面总金额自可转债刊行首日起每
满一年可享受确当期利息。
年利息的洽商公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次刊行的可转债捏有东谈主在计息年度（以下简称“往日”或“每年”）
付息债权登记日捏有的可转债票面总金额；
i：可转债确往日票面利率。
（1）本次刊行的可转债接管每年付息一次的付息表情，计息肇始日为可转
债刊行首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次可转债刊行首日起每满一年确当日。如
该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个交往日，顺延时候不另付息。每相
邻的两个付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交往日，
公司将在每年付息日之后的五个交往日内支付往日利息。在付息债权登记日前
（包括付息债权登记日）苦求调遣成公司股票的可转债，公司不再向其捏有东谈主支
付本计息年度及以后计息年度的利息。
（4）可转债捏有东谈主所获取利息收入的应付税项由可转债捏有东谈主承担。
（七）转股期限
本次可转债转股期自可转债刊行扫尾之日（2023 年 9 月 21 日）满六个月后
的第一个交往日（2024 年 3 月 21 日）起至可调遣公司债券到期日（2029 年 9 月
不另计息）。债券捏有东谈主对转股大约不转股有采用权，并于转股的次日成为公司
鼓动。
（八）转股价钱的细则
本次刊行的可转债的开动转股价钱 21.85 元/股，不低于召募说明书公告日前
二十个交往日公司 A 股股票交往均价（若在该二十个交往日内发生过因除权、
除息引起股价疗养的情形，则对疗养前交往日的交往均价按历程相应除权、除息
疗养后的价钱洽商）和前一个交往日公司股票交往均价。同期，开动转股价钱不
得低于最近一期经审计的每股净财富和股票面值。
前二十个交往日公司股票交往均价=前二十个交往日公司股票交往总数/该
二十个交往日公司股票交往总量；
前一交往日公司股票交往均价=前一交往日公司股票交往总数/该日公司股
票交往总量。
（九）转股价钱的疗养格外洽商表情
在本次刊行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括
因本次刊行的可转债转股而增多的股本）或配股、派送现款股利等情况使公司股
份发生变化时，将按下述公式进行转股价钱的疗养（保留少量点后两位，临了一
位四舍五入）
：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
派送现款股利：P1=P0－D；
上述三项同期进行：P1＝（P0－D+A×k）/（1+n+k）
其中：P1 为疗养后转股价，P0 为疗养前转股价，n 为送股或转增股本率，A
为增发新股价或配股价，k 为增发新股或配股率，D 为每股派送现款股利。
当公司出现上述股份和/或鼓动权益变化情况时，将循序进行转股价钱疗养，
并在中国证监会指定的上市公司信息显露媒体上刊登转股价钱疗养的公告，并于
公告中载明转股价钱疗养日、疗养办法及暂停转股时候（如需）。当转股价钱调
整日为本次刊行的可转债捏有东谈主转股苦求日或之后，调遣股份登记日之前，则该
捏有东谈主的转股苦求按公司疗养后的转股价钱扩充。
当公司可能发生股份回购、吞并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数
量和/或鼓动权益发生变化从而可能影响本次刊行的可转债捏有东谈主的债权益益或
转股孳生权益时，公司将视具体情况按照平正、公正、公允的原则以及充分保护
本次刊行的可转债捏有东谈主权益的原则疗养转股价钱。干系转股价钱疗养内容及操
作办法将依据其时国度干系法律法则及证券监管部门和深圳证券交往所的干系
章程来制订。
（十）转股价钱向下修正条目
在本可转债存续时候，当公司股票在职意贯穿三十个交往日中至少有十五个
交往日的收盘价低于当期转股价钱的 85%时，公司董事会有权提议转股价钱向
下修正决策并提交公司鼓动大会表决。
上述决策须经出席会议的鼓动所捏表决权的三分之二以上通过方可实施。股
东大会进行表决时，捏有本次刊行的可转债的鼓动应当诡秘。修正后的转股价钱
应不低于本次鼓动大会召开日前二十个交往日公司股票交往均价和前一交往日
公司股票交往均价之间的较高者。同期，修正后的转股价钱不得低于最近一期经
审计的每股净财富值和股票面值。
若在前述三十个交往日内发生过转股价钱疗养的情形，则在转股价钱疗养日
前的交往日按疗养前的转股价钱和收盘价洽商，在转股价钱疗养日及之后的交往
日按疗养后的转股价钱和收盘价洽商。
公司向下修正转股价钱时，须在中国证监会指定的上市公司信息显露媒体上
刊登鼓动大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股时候（如需）。
从股权登记日后的第一个交往日（即转股价钱修正日）入手规复转股苦求并扩充
修正后的转股价钱。
若转股价钱修正日为转股苦求日或之后，调遣股份登记日之前，该类转股申
请应按修正后的转股价钱扩充。
（十一）转股股数的细则表情以及转股时不及一股金额的处理花式
本次可转债捏有东谈主在转股期内苦求转股时，转股数目的洽商表情为 Q=V/P，
并以去尾法取一股的整数倍，其中：Q 指可转债捏有东谈主苦求转股的数目；V 指可
转债捏有东谈主苦求转股的可转债票面总金额；P 指苦求转股当日灵验的转股价。
可转债捏有东谈主苦求调遣成的股份须是整数股。本次可转债捏有东谈主经苦求转股
后，对所剩可转债不及调遣为一股股票的余额，公司将按照深圳证券交往所等部
门的干系章程，在可转债捏有东谈主转股当日后的五个交往日内以现款兑付该可转债
余额及该余额对应确当期应计利息。
（十二）赎回条目
本次刊行的可转债期满后五个交往日内，公司将按债券面值的 113%（含最
后一期利息）的价钱赎回一起未转股的可转债。
本次可转债转股时候内，如下态状情况纵情一种出刻下，刊行东谈主有权按债券
面值加当期应计利息的价钱赎回一起大约部分未转股的可转债。
（1）在转股期内，要是公司 A 股股票在职何贯穿 30 个交往日中至少 15 个
交往日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；
（2）本次可调遣债券未转股余额不及 3,000 万元时。
当期应计利息的洽商公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债捏有东谈主捏有的将被赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债往日票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的内容日期天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个交往日内发生过转股价钱疗养的情形，则在疗养前的交往日
按疗养前的转股价钱和收盘价钱洽商，疗养后的交往日按疗养后的转股价钱和收
盘价钱洽商。
（十三）回售条目
在本次刊行的可转债临了两个计息年度，要是公司股票在职何贯穿三十个交
易日的收盘价钱低于当期转股价的 70%时，可转债捏有东谈主有权将其捏有的可转
债一起或部分按面值加上圈套期应计利息的价钱回售给公司。
若在上述交往日内发生过转股价钱因发生送红股、转增股本、增发新股（不
包括因本次刊行的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而
疗养的情形，则在疗养前的交往日按疗养前的转股价钱和收盘价钱洽商，在疗养
后的交往日按疗养后的转股价钱和收盘价钱洽商。要是出现转股价钱向下修正的
情况，则上述“贯穿三十个交往日”须从转股价钱疗养之后的第一个交往日起重
新洽商。
本次刊行的可转债临了两个计息年度内，可转债捏有东谈主在每年回售条件初次
清高后可按上述商定条件期骗回售权一次，若在初次清高回售条件而可转债捏有
东谈主未在公司届时公告的回售通告期内通告并实施回售的，该计息年度不可从新使
回售权，可转债捏有东谈主不可屡次期骗部分回售权。
若公司本次刊行的可转债召募资金投资表情的实施情况与公司在召募说明
书中的承诺情况比较出现紧要变化，凭证中国证监会的干系章程被视作篡改召募
资金用途或被中国证监会认定为篡改召募资金用途的，可转债捏有东谈主享有一次回
售的权益。可转债捏有东谈主有权将其捏有的可转债一起或部分按债券面值加上圈套期
应计利息价钱回售给公司。捏有东谈主在附加回售条件清高后，不错在公司公告后的
附加回售通告期内进行回售，该次附加回售通告期内空虚施回售的，不可从新使
附加回售权。
上述当期应计利息的洽商公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债捏有东谈主捏有的将回售的可转债票面总金额；
i：指可转债往日票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的内容日期天
数（算头不算尾）。
（十四）转股后的股利分配
因本次刊行的可转债转股而增多的公司股票享有与原股票同等的权益，在股
利分配股权登记日当日登记在册的系数庸俗股鼓动（含因可转债转股造成的鼓动）
均参与当期股利分配，享有同等权益。
（十五）刊行表情与刊行对象
本次刊行的可转债向刊行东谈主在股权登记日（即 2023 年 9 月 14 日，T-1 日）
收市后中国结算深圳分公司登记在册的刊行东谈主原鼓动优先配售，原鼓动优先配售
后余额部分（含原鼓动消除优先配售部分）通过深交所交往系统网上向社会公众
投资者刊行。认购金额不及 36,000.00 万元的部分由保荐东谈主（主承销商）包销。
本次可调遣公司债券的刊行对象为：
（1）向刊行东谈主原鼓动优先配售：刊行公告公布的股权登记日（2023 年 9 月
（2）网上刊行：捏有中国结算深圳分公司证券账户的当然东谈主、法东谈主、证券
投资基金、相宜法律章程的其他投资者等（国度法律、法则温柔者以外）。其中
当然东谈主需凭证《对于完善可调遣公司债券投资者适应性料理干系事项的示知》
（深
证上〔2023〕511 号）等章程已开放向不特定对象刊行的可转债交往权限。
（3）本次刊行的保荐东谈主（主承销商）的自营账户不得参与网上申购。
（十六）向原鼓动配售的安排
本次刊行的九典转 02 向公司原鼓动实行优先配售，原鼓动有权消除配售权。
原鼓动可优先配售的九典转 02 数目为其在股权登记日（2023 年 9 月 14 日，
T-1 日）收市后登记在册的捏有刊行东谈主股份数目按每股配售 1.0451 元可转债的比
例洽商可配售可转债金额，再按每 100 元/张调遣为张数，每 1 张为一个申购单
位。即每股配售 0.010451 张可转债。原鼓动除可参与优先配售外，还可参加优先
配售后余额的申购。
（十七）本次召募资金用途
本次刊行的召募资金总数（含刊行用度）不跳动 36,000.00 万元（含 36,000.00
万元），扣除刊行用度后，拟一升引于以下表情：
单元：万元
表情称号 表情资金插足总数 召募资金拟插足金额
高端制剂研发产业园口服固体制剂表情 37,980.89 36,000.00
若本次内容召募资金净额（扣除刊行用度后）少于表情拟插足召募资金总数，
不及部分由公司自筹科罚。本次召募资金到位前，公司将凭证召募资金投资表情
程度的内容情况以自筹资金先行插足，并在召募资金到位后给以置换。
（十八）召募资金存管
公司已制定《召募资金料理办法》，本次刊行的召募资金存放于公司董事会
决定的专项账户中，具体账户信息如下：
银行账户称号 开户银行称号 银行账户账号
长沙银行股份有限公司浏
湖南九典制药股份有限公司 810000033414000006
阳经开区支行
（十九）担保情况
本次刊行的可转债不提供担保。
（二十）可转债评级事项
本次可转债经上海新世纪资信评估投资工作有限公司评级，公司主体信用等
级为 A+，本次可转债信用品级为 A+。在本次可转债存续期限内，上海新世纪资
信评估投资工作有限公司将每年至少进行一次追踪评级。
（二十一）本次刊行决策的灵验期
公司本次向不特定对象刊行可调遣公司债券决策的灵验期为十二个月，自愿
行决策经鼓动大会审议通过之日起洽商。
第二节 债券受托料理东谈主履职情况
西部证券动作湖南九典制药股份有限公司（以下简称“公司”、
“刊行东谈主”或
“九典制药”）本次向不特定对象刊行可调遣公司债券的债券受托料理东谈主，严格
按照《料理办法》《公司债券受托料理东谈主执业举止准则》《召募说明书》《受托管
理左券》等章程和商定施行清偿券受托料理东谈主的各项职责。存续期内，西部证券
对公司及本次债券情况进行捏续追踪和监督，密切热心公司的谋略情况、财务情
况、资信景色，以及偿债保险门径的实施情况等，监督公司召募资金的领受、存
储、划转与本息偿付情况，切实保重债券捏有东谈主利益。西部证券选定的核查门径
主要包括：
第三节 刊行东谈主 2024 年度谋略和财务情况
一、刊行东谈主基本情况
华文称号 湖南九典制药股份有限公司
英文称号 Hunan Jiudian Pharmaceutical Co., Ltd.
法定代表东谈主 朱志宏
注册成本（股本） 49,619.68 万元
注册地址 长沙市浏阳经济时代开发区健康大路 1 号
股票简称 九典制药
股票代码 300705
股票上市地 深圳证券交往所
电话 0731- 82831002
传真 0731- 88220260
互联网网址 www.hnjiudian.com
电子信箱 jiudianzhiyao@163.com
药品、二类医疗器械、消毒剂、化工居品、卫生用品、化妆品、保
健品、保健食物、食物、非常医学用途配方食物、非常膳食食物、
一类医疗器械、中医药、生物成品、植物索要物的研发；化学药
品制剂、化学药品原料药、生物药品、消毒剂、卫生材料及医药
用品、化工居品、食物添加剂、固体饮料的制造；药用辅料、一类
医疗器械、二类医疗器械、中药索要物、中成药、生物成品、卫生
用品、化妆品、非常医学用途配方食物、非常膳食食物、保健食
品的坐蓐；药品、医药原料、生物成品、一类医疗器械、二类医疗
器械、消毒剂、植物索要物、医药辅料、保健品、化妆品及卫生用
谋略范围
品、保健食物、食物、预包装食物、散装食物、非常医学用途配方
食物、非常膳食食物、食物添加剂、化工居品的销售；中成药、中
药饮片的批发；医疗用品及器材的零卖；生物时代开发工作、咨
询、交流工作、转让工作；中药饮片加工；药用辅料的时代研发、
盘问、时代转让；医学研究和进修发展；科技文献工作；科技信
息盘问工作；化学工程研究工作；机械拓荒租出；房屋租出；场
地租出；自营和代理万般商品实时代的收支口，但国度限制公司
谋略或温柔收支口的商品和时代以外。（照章须经批准的表情，
经干系部门批准后方可开展谋略举止）
二、刊行东谈主 2024 年度谋略情况及财务情况
公司主交易务为医药居品的研发、坐蓐和销售，居品主要包括药品制剂、原
料药、药用辅料，同期公司将以研发和时代为驱动，接力于“药品制剂+原料药
+药用辅料”的一体化发展，并充分利用在行业内积淀的研发、坐蓐等上风，为
行业内干系企业提供 CXO 工作。
于母公司系数者的净利润 51,237.72 万元，同比增长 39.13%；包摄于上市公司股
东的扣除非无间性损益的净利润 47,468.33 万元，同比增长 39.68%。叙述期末，
公司总财富 337,313.12 万元，较期初增多 17.48%，包摄于母公司系数者权益
表情 2024 年 2023 年 同比变动
交易收入（元） 293,067.75 269,251.15 8.85%
包摄于上市公司鼓动的净利润（元） 51,237.72 36,826.08 39.13%
包摄于上市公司鼓动的扣除非无间性
损益的净利润（元）
谋略举止产生的现款流量净额（元） 74,636.46 43,118.50 73.10%
基本每股收益（元/股） 1.05 0.77 36.36%
稀释每股收益（元/股） 1.04 0.73 42.47%
加权平均净财富收益率 23.27% 21.22% 2.05%
表情 2024 年末 2023 年末 同比变动
财富总数（元） 337,313.12 287,119.98 17.48%
包摄于上市公司鼓动的净财富（元） 252,672.99 197,326.99 28.05%
注：以上数据源自公司 2024 年年度叙述。
第四节 刊行东谈主召募资金使用情况及专项账户运作情况与核
查情况
一、召募资金基本情况
经中国证券监督料理委员会出具的《对于得意湖南九典制药股份有限公司向
不特定对象刊行可转债注册的批复》（证监刊行字202356 号）得意注册，公司
向不特定对象刊行不跳动 360,000,000.00 元可调遣公司债券。本次向不特定对象
刊行可调遣公司债券，每张面值为东谈主民币 100 元，刊行数目 3,600,000.00 张，发
行价钱为东谈主民币 100 元/张，召募资金总数为东谈主民币 360,000,000.00 元，扣除刊行
用度不含税金额 6,606,386.80 元后，内容召募资金净额为 353,393,613.20 元，上
述召募资金已于 2023 年 9 月 21 日划转至公司召募资金专户，经中审众环司帐师
事务所（非常庸俗结伙）审验，并出具众环验字20231100028 号验资叙述。
二、召募资金存放和料理情况
（一）召募资金使用及结余情况
结果 2024 年 12 月 31 日，公司 2023 年向不特定对象刊行可调遣公司债券募
集资金使用情况如下：
表情 金额（元）
召募资金净额 353,393,613.20
减：高端制剂研发产业园口服固体制剂表情 353,418,693.39
加：利息收入扣除银行手续费及销户净额 25,080.19
召募资金账户期末余额 0.00
（二）召募资金料理情况
为表率召募资金的料理和使用，保护投资者利益，公司凭证《公司法》《证
券法》和《深圳证券交往所创业板股票上市法则》等法律、法则的章程和要求，
聚会公司的内容情况，制定了《湖南九典制药股份有限公司召募资金料理办法》
（以下简称《召募资金料理办法》），对召募资金实行专户存储轨制，对召募资金
的存放、使用、表情实施料理、投资表情的变更及料理与监督等进行了章程。
凭证《召募资金料理办法》要求，公司董事会批准拓荒了召募资金专用账户，
仅用于公司召募资金的存储和使用，毋庸作其他用途。
（三）召募资金专户存储情况
结果 2024 年 12 月 31 日，召募资金存放情况如下：
开户银行 账户号码 余额（元）
注
长沙银行股份有限公司浏阳支行 810000033414000006 已销户
意料 0.00
注：该账户因不再使用已于 2024 年 5 月 14 日办理完成召募资金专户的刊动手续，账户
余额 265,482.22 元转入公司基本户。
三、本次债券召募资金内容使用情况
向不特定对象刊行可调遣公司债券召募资金使用情况对照表
单元：东谈主民币万元
召募资金总数 35,339.36 今年度插足召募资金总数 1,458.69
叙述期内变更用途的召募资金总数 无
累计变更用途的召募资金总数 无 已累计插足召募资金总数 35,341.87
累计变更用途的召募资金总数比例 无
是否已变 表情可行
召募资金 结果期末 结果期末插足 表情达到预定 是否达
承诺投资表情和 更表情 疗养后投 今年度投 今年度实 性是否发
承诺投资 累计插足 程度（%） 可使用状态日 到揣测
超募资金投向 （含部分 资总数(1) 入金额 现的效益 生紧要变
总数 金额(2) (3)=(2)/(1) 期 效益
变更） 化
承诺投资表情：
高端制剂研发产
业园口服固体制 否 35,339.36 35,339.36 1,458.69 35,341.87 100.01% 2023 年 5 月 3,222.88 否 否
剂表情
承诺投资表情小计 35,339.36 35,339.36 1,458.69 35,341.87 100.01% 3,222.88
超募资金投向：
无
超募资金投向小计
意料 35,339.36 35,339.36 1,458.69 35,341.87 100.01% 3,222.88
内容效益为揣测效益的 67.90%，主要系表情波及的医药品种因审评程度延长，干系居品批文
未达到洽商程度或揣测收益的情况和原因（分具体表情）
未能如期取得，导致产能开释及市集蔓延滞后所致。
表情可行性发生紧要变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用发扬情况 无
召募资金投资表情实施方位变更情况 无
召募资金投资表情实施表情疗养情况 无
召募资金到账前，公司以自筹资金事先插足募投表情 334,182,242.44 元，事先支付刊行用度
召募资金投资表情先期插足及置换情况 司帐师事务所（非常庸俗结伙）众环专字20231100314 号《对于湖南九典制药股份有限公司
以自筹资金事先插足召募资金投资表情情况的鉴证叙述》审验。资金置换责任已于 2023 年 10
月 17 日完成。
用闲置召募资金暂时补充流动资金情况 无
表情实施出现召募资金节余的金额及原因 无
尚未使用的召募资金用途及行止 无
召募资金使用及显露中存在的问题或其他情况 无
四、募投表情和刊行用度先期插足及置换情况
会第二十次会议，审议通过《对于使用召募资金置换事先插足募投表情及已支付
刊行用度的自筹资金的议案》，得意公司使用召募资金置换事先插足召募资金投
资表情及已支付刊行用度的自筹资金意料 33,607.16 万元。
公司凭证业务发展需要，在本次召募资金到位前，已用自筹资金对募投表情
进行了事先插足。结果 2023 年 9 月 23 日，公司以自筹资金事先插足募投表情合
计东谈主民币 33,418.22 万元，拟置换金额为 33,418.22 万元。具体插足情况如下：
单元：万元
召募资金投资表情 自有资金已插足金额 拟置换金额
高端制剂研发产业园口服固体制剂表情 33,418.22 33,418.22
统统 33,418.22 33,418.22
本次向不特定对象刊行可调遣公司债券刊行用度意料 660.64 万元（不含税），
其中保荐及承销费 471.70 万元（不含税）已在召募资金中扣除，本次拟使用召募
资金置换已支付刊行用度金额为 188.94 万元（不含税）。结果 2023 年 9 月 23 日，
本公司用自筹资金内容事先支付各项刊行用度情况如下：
单元：万元
刊行用度总数
表情称号 拟置换金额
（不含承销保荐费）
司帐师用度 47.17 47.17
讼师用度 45.28 45.28
资信评级用度 66.04 66.04
信息显露、刊行手续用度格外他用度 30.45 30.45
统统 188.94 188.94
资表情先期插足及置换的情况。
五、对闲置召募资金进行现款料理，投资干系居品情况
公司不存在使用本次向不特定对象刊行可调遣公司债券的闲置召募资金进
行现款料理，投资干系居品的情况。
六、召募资金使用及显露中存在的问题
结果 2024 年 12 月 31 日，公司已按《深圳证券交往所创业板股票上市法则》
和《深圳证券交往所上市公司自律监管疏浚第 2 号——创业板上市公司表率运
作》及《召募资金料理办法》等干系章程实时、着实、准确、完竣地显露了公司
召募资金的存放及内容使用情况，不存在召募资金使用及料理违纪的情况。
第五节 本次债券债担保情面况
本次刊行的可调遣公司债券不提供担保。
第六节 债券捏有东谈主会议召开的情况
有东谈主会议。
第七节 本次债券付息情况
本次刊行的可转债的起息日为 2023 年 9 月 15 日，接管每年付息一次的付息
表情，到期退回系数未转股的可转债本金和临了一年利息。
（公告编号：2024-061），本次付息为“九典转 02”第一年付息，
计息时候为 2023 年 9 月 15 日至 2024 年 9 月 14 日，公司已按照《召募说明书》
的商定支付完毕前述计息时候的利息。
第八节 本次债券的评级情况
向不特定对象刊行可调遣公司债券按时追踪评级叙述》【新世纪追踪(2025)
级 A+，评级瞻望雄厚，九典转 02 信用品级为 A+。
第九节 偿债才协调意愿分析
一、刊行东谈主偿债意愿情况
结果本叙述出具日，未发生触发还售条目的事项，回售条目未成功，刊行东谈主
无需支付回售款。
结果本叙述出具日，刊行东谈主未出现兑付兑息爽约的情况，偿债意愿平常。
二、刊行东谈主偿债才调分析
近两年，刊行东谈主主要偿债才调宗旨如下表所示：
主要财务宗旨 本期比上年同期增减
财富欠债率 25.09% 31.27% 下落 6.18 个百分点
流动比率 4.09 3.44 18.90%
速动比率 2.95 2.69 9.67%
利息保险倍数 29.51 21.68 36.12%
最近两年，公司偿债风险较小。异日公司偿付可调遣公司债券本息的资金主
要泉源于公司谋略举止所产生的收益。2024 年度公司结束交易收入 293,067.75
万元，包摄于上市公司鼓动的净利润为 51,237.72 万元，公司利润水平为其偿债
才调提供了灵验保险，不存在兑付风险。
第十节 对债券捏有东谈主权益有紧要影响的其他事项
一、债券受托料理左券商定的紧要事项发生情况
凭证刊行东谈主与西部证券签署的《受托料理左券》第 4.7 条章程：
“本期可转债存续期内，发生以下可能对可转债的交往转让价钱产生较大影
响的紧要事件，投资者尚未得知时，甲方应当立即书面示知受托料理东谈主，并按法
律、法则和法则的章程实时向中国证监会和深圳证券交往所报送临时叙述，并予
公告，说明事件的缘故、当今的状态和可能产生的法律后果。甲方还应提议灵验
且切实可行的搪塞门径，并凭证受托料理东谈主要求捏续书面示知县件发扬和结果：
（一）《证券法》第八十条第二款、第八十一条第二款章程的紧要事件，具
体包括：
总数百分之三十，大约公司交易用主要财富的典质、质押、出售大约报废一次超
过该财富的百分之三十；
产、欠债、权益和谋略遵守产生进攻影响；
法施行职责；
司的情况发生较大变化，公司的内容戒指东谈主格外戒指的其他企业从事与公司相通
大约相似业务的情况发生较大变化；
并、分立、驱散及苦求歇业的决定，大约照章进入歇业智商、被责令关闭；
告无效；
监事、高档料理东谈主员涉嫌行恶被照章选定强制门径；
（二）因配股、增发、送股、派息、分立、减资历外他原因引起刊行东谈主股份
变动，需要疗养转股价钱，大约依据召募说明书商定的转股价钱向下修正条目修
正转股价钱；
（三）召募说明书商定的赎回条件触发，刊行东谈主决定赎回大约不赎回；
（四）可转债调遣为股票的数额累计达到可转债入手转股前公司已刊行股票
总数的百分之十；
（五）未调遣的可转债总数少于三千万元；
（六）可转债担保东谈主发生紧要财富变动、紧要诉讼、吞并、分立等情况；
（七）刊行东谈主信用景色发生紧要变化，可能影响如期偿还债券本息的；
（八）有资历的信用评级机构对可调遣公司债券的信用或公司的信用进行评
级，并已出具信用评级结果的；
（九）可能对可调遣公司债券交往价钱产生较大影响的其他紧要事项；
（十）法律、行政法则、部门规章、表率性文献章程或中国证监会、交往所
要求的其他事项。
刊行东谈主就上述事件示知受托料理东谈主的同期，应当就该等事项是否影响本期可
转债本息安全向受托料理东谈主作出版面说明，并对有影响的事件提议灵验且切实可
行的搪塞门径。刊行东谈主受到紧要行政处罚、行政监管门径或纪律贬责的，还应当
实时显露干系罪犯违纪举止的整改情况。”
公司总司根由郑霞辉变更为杨洋。
续 30 个交往日中至少 15 个交往日的收盘价钱不低于当期转股价钱（21.85 元/
股）的 130%（含 130%，即 28.41 元/股），触发九典转 02 的有条件赎回条目。公
司于 2024 年 4 月 12 日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《对于不提前
赎回九典转 02 的议案》
，决定本次不期骗九典转 02 的有条件赎回权，且在异日
六个月内（自 2024 年 4 月 13 日至 2024 年 10 月 12 日），如九典转 02 再次触发
有条件赎回条目，公司均不期骗有条件赎回权。
进行疗养。
业板向不特定对象刊行可调遣公司债券按时追踪评级叙述》
【新世纪追踪（2024）
续 30 个交往日中至少 15 个交往日的收盘价钱不低于当期转股价钱（15.33 元/
股）的 130%（含 130%，即 19.93 元/股），触发九典转 02 的有条件赎回条目。公
司于 2024 年 11 月 1 日召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《对于不提前
赎回九典转 02 的议案》
，决定本次不期骗九典转 02 的有条件赎回权，且在异日
六个月内（自 2024 年 11 月 2 日至 2025 年 5 月 1 日），如九典转 02 再次触发有
条件赎回条目，公司均不期骗有条件赎回权。
除上述事项外，刊行东谈主未发生《受托料理左券》第 4.7 条列明的其他紧要事
项。
二、转股价钱疗养情况
凭证中国证券监督料理委员会对于可调遣公司债券刊行的干系章程及《召募
说明书》的干系条目，在“九典转 02”刊行之后，若公司发生派送股票股利、转
增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可调遣公司债券转股而增多的股本）、
配股以及派送现款股利等情况，公司将按上述条件出现的先后规定，循序对转股
价钱进行疗养。2024 年度，九典转 02 发生的价钱疗养干系情况如下：
（一）第一次疗养
公司于 2024 年 5 月 15 日召开 2023 年度鼓动大会，审议通过了《对于公司
派决策为：以公司实施 2023 年度利润分配及成本公积金转增股本决策时股权登
记日的总股本为基数，向整体鼓动每 10 股派发现款股利东谈主民币 3.21 元（含税），
以成本公积金向整体鼓动每 10 股转增 4 股，未分配利润结转以后年度。具体内
容详见公司在巨潮资讯网上显露的《2023 年度权益分拨实施公告》（公告编号：
凭证《召募说明书》对于转股价钱疗养的章程，本次疗养后的“九典转 02”
的转股价钱为 15.38 元/股，疗养后的转股价钱自 2024 年 5 月 24 日起成功。
（二）第二次疗养
公司 2024 年度利润分配决策也曾公司 2024 年度鼓动会审议通过。2024 年
度利润分配决策为：以公司现存总股本剔除已回购股份 5,000,000.00 股后的
公司不送红股，不转增股本。因公司回购专用账户中的 5,000,000 股回购股份不
参与本次权益分拨，本次权益分拨实施后，按公司总股本折算每股现款分成比例
为 0.3098112 元/股，具体内容详见公司在巨潮资讯网上显露的《2024 年度权益
分拨实施公告》。（公告编号：2025-038）。
凭证《召募说明书》对于转股价钱疗养的章程，疗养后的“九典转 02”的转
股价钱为 15.02 元/股，疗养后的转股价钱自 2025 年 5 月 26 日起成功。
三、债券提前赎回情况
个交往日中至少 15 个交往日的收盘价钱不低于当期转股价钱（21.85 元/股）的
九典转 02 的议案》，决定本次不期骗九典转 02 的有条件赎回权，且在异日六个
月内（自 2024 年 4 月 13 日至 2024 年 10 月 12 日），如九典转 02 再次触发有条
件赎回条目，公司均不期骗有条件赎回权。
的 130%（含 130%，即 19.93 元/股），触发九典转 02 的有条件赎回条目。公司于
九典转 02 的议案》，决定本次不期骗九典转 02 的有条件赎回权，且在异日六个
月内（自 2024 年 11 月 2 日至 2025 年 5 月 1 日），如九典转 02 再次触发有条件
赎回条目，公司均不期骗有条件赎回权。
（以下无正文）
（本页无正文，为西部证券股份有限公司出具的《湖南九典制药股份有限公
司向不特定对象刊行可调遣公司债券受托料理事务叙述（2024 年度）》之盖印页）
西部证券股份有限公司